退休前提高养老金缴费能提升养老金？(看下养老金是如何计算的)

养老金是一种由国家强制实施的社会保险制度，用于保障劳动者退休后的基本生活。参与单位和劳动者需要根据法律和法规缴纳养老保险费，一旦劳动者退休或由于其他原因离开劳动岗位，社会保险机构就会按照法律规定向其支付养老金，从而保障其基本生活。

根据公开报道，“十三五”期间，我国建成世界上规模最大的社会保障体系，基本养老保险覆盖近10亿人。

根据国发〔1997〕26号文件规定，关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定主要分为四个方面：

据报道，“十三五”期间，我国建成世界上规模最大的社会保障体系，基本养老保险覆盖人口达到近10亿。

为了确保职工能够正常退休并享受到足够的养老金，政府采取了四项措施：一是提供过渡性养老金；二是扩大基本养老保险覆盖范围；三是引入多种形式的补贴政策；四是严格执行失业保险政策和社会保障政策，保障职工的权益。

最近有人提出了一个疑问：如果在退休前一年，把缴费比例从60%提升到300%，养老金会有显著提高吗？

根据《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》规定，关于基本养老保险缴费基数的规定分为两个方面：

一是，企业缴纳基本养老保险费的比例，一般不得超过企业工资总额的20%（包括划入个人账户的部分），具体比例由省、自治区、直辖市人民政府确定。

二是，按本人缴费工资11%的数额为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部记入个人账户，其余部分从企业缴费中划入。随着个人缴费比例的提高，企业划入的部分要逐步降至3%。

三是，有的地区企业缴纳基本养老保险费以企业的工资总额为缴费基数，有的地区以本企业职工缴费基数之和，即以本企业职工在当地上年度职工平均工资的60%-300%以内部分之和为基数。

按照上述情况来看，如果是企业职工，想要在退休前一年，将缴费档次从60%提高到300%，对于绝大多数职工来讲，是不太现实的。

因为在职职工参加基本养老保险，用人单位一般是以在职职工的实际收入作为参加基本养老保险的缴费基数，或者是以当地规定的最低缴费基数作为在职职工参加基本养老保险的缴费基数。

除此之外，还需要注意的是，如果在职职工想要提高自己参加基本养老保险的缴费基数，基本养老保险个人缴费部分将会增加，用人单位缴费部分也将会随之而增加，这对于企业来讲将会提高企业的运营成本，对于绝大多数用人单位来讲，是无法接受的事情。

据国家统计局最新发布的2021年就业人员平均工资统计数据，城镇私营单位就业人员年平均工资最高的地区为北京，达100011元/年；上海以96011元/年排名第二，广东73231元/年排名第三。末三名分别为甘肃47212元/年、山西45748元/年和黑龙江42071元/年。

退休前一年，灵活就业人员可以根据自身的经济能力，自由选择基本养老保险缴费档次，一般来说，范围在60%-300%之间。自己在交社保时要根据经济能力选择合适的社保缴费档次。

众所周知养老金的高低，主要影响因素包含两个方面：一是基本养老保险的缴费档次，二是基本养老保险的缴费年限。

也就是说基本养老保险缴费档次越高，缴费年限越长，那么对应的养老金就越高。

根据公开报道，2022年养老金计发基数最高的地区为上海11396元，其次为北京11082元，第三为西藏9900元，排名末三位的分别为广西6442元，河南6355元，黑龙江5865元。

以2022年养老金计发基数作为参考，分别以上海市，四川省和河南省为例，如果退休前一年，将缴费档次从60%提高到300%，养老金分别会增加多少？

首先，假设上海市某灵活就业人员缴费年限15年，缴费档次为60%，不考虑过渡性养老金，以上海市2022年养老金计发基数作为参考，2023年达到60岁，申请办理退休时可以享受的养老待遇主要包含两个方面：

一是每月可以领取的基础养老金约为：11396×（1+0.6）×0.5×15×0.01=1368元。

二是个人账户养老金总额约为：11396×0.6×0.08×12×15=98461元，对应每月可以领取个人账户养老金约为：98461÷139=708元。

以上合计就为该上海市灵活就业人员按照最低缴费档次参加基本养老保险，2023年办理退休时可以领取的养老金，预计每月可以领取基本养老金约为：1368+708=2076元。

假设上海市某灵活就业人员缴费年限15年，前14年均按照60%的缴费档次，最后一年按照300%的缴费档次，参加基本养老保险，不考虑过渡性养老金，以上海市2022年养老金计发基数作为参考，2023年达到60岁，申请办理退休时可以享受的养老待遇主要包含两个方面：

一是每月可以领取的基础养老金部分约为：11396×（1+0.6）×0.5×14×0.01+11396×（1+3）×0.5×1×0.01=1504元。

二是个人账户养老金总额约为：11396×0.6×0.08×12×14+11396×3×0.08×12×1=124718元，对应每月可以领取个人账户养老金约为：124718÷139=897元。

以上合计就为最后一年按照300%缴费档次参加基本养老保险，2023年办理退休时可以领取的养老金，预计每月可以领取基本养老金约为：1504+897=2401元。

按照上述情况来看，上海市灵活就业人员，退休前一年，将缴费档次从60%提高到300%，上涨金额约为2401-2076=325元，涨幅约为15.66%。

其次，假设四川省某灵活就业人员缴费年限15年，缴费档次为60%，不考虑过渡性养老金，以四川省2022年养老金计发基数7822元作为参考，2023年达到60岁，申请办理退休时可以享受的养老待遇主要包含两个方面：

一是每月可以领取的基础养老金约为：7822×（1+0.6）×0.5×15×0.01=939元。

二是个人账户养老金总额约为：7822×0.6×0.08×12×15=67582元，对应每月可以领取个人账户养老金约为：67582÷139=486元。

以上合计就为该四川省灵活就业人员按照最低缴费档次参加基本养老保险，2023年办理退休时可以领取的养老金，预计每月可以领取基本养老金约为：939+486=1425元。

假设四川省某灵活就业人员缴费年限15年，前14年均按照60%的缴费档次，最后一年按照300%的缴费档次，参加基本养老保险，不考虑过渡性养老金，以四川省2022年养老金计发基数7822作为参考，2023年达到60岁，申请办理退休时可以享受的养老待遇主要包含两个方面：

一是每月可以领取的基础养老金部分约为：7822×（1+0.6）×0.5×14×0.01+7822×（1+3）×0.5×1×0.01=1032元。

二是个人账户养老金总额约为：7822×0.6×0.08×12×14+7822×3×0.08×12×1=85604元，对应每月可以领取个人账户养老金约为：85604÷139=616元。

以上合计就为最后一年按照300%缴费档次参加基本养老保险，2023年办理退休时可以领取的养老金，预计每月可以领取基本养老金约为：1032+616=1648元。

按照上述情况来看，四川省灵活就业人员，退休前一年，将缴费档次从60%提高到300%，上涨金额约为1648-1425=223元，涨幅约为15.65%。

最后，假设河南省某灵活就业人员缴费年限15年，缴费档次为60%，不考虑过渡性养老金，以河南省2022年养老金计发基数6355元作为参考，2023年达到60岁，申请办理退休时可以享受的养老待遇主要包含两个方面：

一是每月可以领取的基础养老金约为：6355×（1+0.6）×0.5×15×0.01=763元。

二是个人账户养老金总额约为：6355×0.6×0.08×12×15=54907元，对应每月可以领取个人账户养老金约为：54907÷139=395元。

以上合计就为该河南省灵活就业人员按照最低缴费档次参加基本养老保险，2023年办理退休时可以领取的养老金，预计每月可以领取基本养老金约为：763+395=1158元。

假设河南省某灵活就业人员缴费年限15年，前14年均按照60%的缴费档次，最后一年按照300%的缴费档次，参加基本养老保险，不考虑过渡性养老金，以河南省2022年养老金计发基数6355作为参考，2023年达到60岁，申请办理退休时可以享受的养老待遇主要包含两个方面：

一是每月可以领取的基础养老金部分约为：6355×（1+0.6）×0.5×14×0.01+6355×（1+3）×0.5×1×0.01=829元。

二是个人账户养老金总额约为：6355×0.6×0.08×12×14+6355×3×0.08×12×1=69549元，对应每月可以领取个人账户养老金约为：69549÷139=500元。

以上合计就为最后一年按照300%缴费档次参加基本养老保险，2023年办理退休时可以领取的养老金，预计每月可以领取基本养老金约为：829+500=1329元。

按照上述情况来看，河南省灵活就业人员，退休前一年，将缴费档次从60%提高到300%，上涨金额约为1329-1158=171元，涨幅约为14.77%。

综合上述情况来看，退休前一年，将缴费档次从60%提高到300%，养老金确实会大幅增加，整体涨幅保持在15%左右，有利于提高退休后的养老金水平，毕竟养老待遇的核定遵循着多缴多得的原则。

与此同时需要注意的是，除了提高基本养老保险的缴费档次可以提高养老金的水平，坚持长缴费也同样可以增加养老金的水平，因为养老待遇的核定同样遵循着长缴多得的原则。